jueves, 12 de abril de 2012

Aplicativo Ganancias Personas Jurídicas - Sociedades 11.0

Los contribuyentes y responsables comprendidos en las disposiciones de la Resolución General  3077 AFIP, a los fines de la determinación del impuesto a las ganancias y confección de la respectiva declaración jurada, deberán utilizar la versión 11.0 del programa aplicativo denominado “GANANCIAS PERSONAS JURÍDICAS” 

Descripción
Este aplicativo permite a las Sociedades presentar una declaración jurada, que contendrá datos identificatorios, materia imponible, determinación del impuesto y saldo a ingresar. El mismo permite: liquidar el impuesto por rubro de bienes situados en el país y/o en el exterior con el fin de establecer el impuesto determinado. Esta declaración jurada debe ser presentada hasta la fecha de vencimiento, en los lugares y formas habilitadas según el tipo de contribuyente, evitando multas por falta de cumplimiento a las obligaciones formales y materiales. Generar la Declaración Jurada en papel (F. 713) y disquete, el que será validado y capturado a través de los distintos medios habilitados por la AFIP. Esta versión fue aprobada por la Resolución General 3310 (AFIP). 

Novedades
En "Ventana “Proyectos Promovidos”" 
Se incorporan los siguientes campos:

Tipo de Régimen
CUIT
Decreto
Nro Norma Part
Fecha Norma Part
Anexo de Norma Part
Tipo Promoción
Desde
Hasta
Se modifica el nombre del campo "Norma". A partir del cierre de ejercicio 12/2011,el mismo deja de llamarse "Norma" y se llamará "Norma Tipo".

Los cambios antes mencionados para la ventana “Proyectos Promovidos” rigen, para ejercicios comerciales cerrados, a partir del cierre de ejercicio 122011 y 01/2012 en adelante.

En "Ventana “Determinación del Resultado Neto Fuente Argentina”"

Se incorporan los siguientes campos:

Impuesto liberado - Art. 8° Dto. 135/06
Impuesto no liberado - Art. 8° Dto. 135/06
En "Ventana “Determinación del Resultado Neto Fuente Extranjera”"

Se incorporan los siguientes campos: 

Impuesto liberado
Impuesto determinado no promovido
En "Ventana “Pantalla Determinación del Saldo”"

Se incorporan los siguientes campos “A favor Contribuyente”:

Saldo a favor período anterior anticipos cancelados en bonos CF Dto. 135/06
Anticipos cancelados mediante BCF Dto. 135/06
Total bonos CF Dto. 135/06
Saldo a favor del responsable por anticipos en bonos CF Dto. 135/06
En "Formulario F. 713 Impuesto a las Ganancias"

Se visualizan nuevos campos en la imagen del F. 713 v. 11 r. 0

R2 - Determinación del Resultado Neto - Fuente Argentina. Los mismos son:
Donaciones
R4 - Determinación del Saldo del Impuesto - A favor Contribuyente. Los mismos son:
Saldo a Favor período anterior en Bonos CF Dto. 135/06
Anticipos cancelados mediante F.515 BCF DTO. 135/06
Total Bonos CF Dto. 135/06
Saldo a favor del responsable por anticipos en bonos CF Dto. 135/06
En la pantalla “Balance para fines fiscales”, dentro del Rubro “Costos” se incorporaron los campos “Sueldos, Aguinaldos, gratificaciones y contribuciones del personal comprendido en el convenio colectivo de trabajo” y “Sueldos, Aguinaldos, gratificaciones y contribuciones del  personal no comprendido en el convenio colectivo de trabajo” cuya sumatoria conforman el valor del Campo “Sueldos, Aguinaldos, gratificaciones y contribuciones sociales” 

En la pantalla “Balance para fines fiscales”, dentro de los Gastos operativos, también se incorporaron los campos “Sueldos, Aguinaldos, gratificaciones y contribuciones del personal comprendido en el convenio colectivo de trabajo” y “Sueldos, Aguinaldos, gratificaciones y contribuciones del personal no comprendido en el convenio colectivo de trabajo”
Instructivo: CLICK AQUÍ
Requiere: SIAP
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